Налоговый вычет ипотека материнский капитал: Налоговый вычет при ипотеке с материнским капиталом: имущественный и другие виды

Налоговый вычет при ипотеке с материнским капиталом: имущественный и другие виды

Процесс оформления ипотечного договора с участием МК ничем не отличается от выдачи стандартных кредитов под залог приобретаемого жилья. Оплата первоначального взноса производится не собственными средствами заемщика, а деньгами, полученными по сертификату МК.

Как рассчитать сумму вычета?

Условия получения

Что говорит закон?

Как получить вычет?

Особенности возврата

Отказ в выплате

Также средствами МК можно погасить действующую задолженность досрочно. Права и обязанности заемщиков и созаемщиков по договору являются аналогичными, в т. ч. право на получение налогового вычета. В каких случаях можно вернуть деньги, что для этого потребуется.

Особенности возврата средств, наиболее частые причины отказа.

Как рассчитать сумму вычета?

Все российские семьи, у которых родился второй ребенок, получают Сертификат Материнского Капитала.

Использовать его можно, в том числе на приобретение жилья: на оплату первоначального взноса или погашение действующего ипотечного договора.

Заемщики, которые использовали МК для покупки жилой площади имеют право на получение налогового вычета, но с определенными условиями:

1. Компенсация на государственные средства, которые участвуют в сделке, не начисляется;
2. Из общей суммы сделки вычитается сумма средств МК, на оставшуюся сумму начисляется 13%. Это и будет сумма возможного возврата средств;
3. Максимальная величина выплат в покупки жилья рассчитывается с 2 млн. р., т. е. получить можно до 260 тыс. р.
4. Максимальная величина по выплате процентов рассчитывается с 3 млн. р., т. е. получить можно 390 тыс. р. выплачивается разово.

Пример расчета:

В 2017 году была приобретена квартира, сумма сделки составила 2430 тыс. р., в т. ч. 453 тыс. р. были средствами МК, на остальную сумму был оформлен ипотечный кредит. В текущем году подается декларация в ФНС и можно будет вернуть 257 тыс. р. фактически понесенных затрат на приобретение недвижимости: 2430-453=1978*13%=257.

Условия получения

Любое физическое лицо, которое приобрело недвижимость, имеет право на возврат подоходного налога, перечисленного за отчетный период. Чтобы воспользоваться этим правом покупатель должен быть плательщиком НДФЛ, в сделке должны участвовать собственные или кредитные средства. Выплата будет произведена при наличии документов, подтверждающих факт совершения сделки.

Условия:

• Воспользоваться льготой заемщик имеет право один раз;
• Если в течение отчетного периода вся причитающаяся сумма за покупку жилья не получена, выплаты переносятся на следующие года, пока сумма не будет полностью выбрана;
• Компенсация за выплаченные проценты начисляется разово, на следующий год невыплаченный остаток не переносится;
• Сделка не должна быть совершена с участием близких родственников и других взаимосвязанных лиц, т. е. жилье нельзя приобрести у родителей, детей, братьев/сестер, начальников, и т. д.

Получить вычет могут супруг/супруга сделки, независимо от того, кто является титульным заемщиком, а кто созаемщиком по договору. Если вычет оформляется на обоих супругов, то цена недвижимости определяется 50/50, по желанию стороны могут определить другие пропорции сделки.

Нет необходимости подавать документы одновременно на вычет по основной сделке и по выплаченным процентам. Ограничения по срокам выплаты отсутствуют, поэтому более правильным считается сначала получить компенсацию по сделке с приобретением недвижимости, а затем подавать документы на возмещение по процентам.

Тогда в сумму расчета будут включены все выплаченные проценты с начала заключения кредитного договора.

Что говорит закон?

Право на вычет определено в НК РФ, ст. 220, п.1: Граждане РФ имеют право на получение вычета, при приобретении квартиры или ее доли, комнаты, частного домовладения, земельного участка, при строительстве жилья.

Согласно п. 5 указанной статьи, вычет не предоставляется на средства Материнского Капитала, которые были использованы при покупке:

Как получить вычет?

За получением вычета заемщик может обратиться в ФНС на следующий год после оформления сделки или к работодателю в текущий год.

Что потребуется?

Заявитель должен написать заявление и приложить у к нему пакет документов.

Необходимые документы

• Паспорт заявителя;
• Справка о полученных доходах по ф. 2 НДФЛ;
• Документы на приобретенное жилье;
• Договор об ипотечном кредите с графиком погашения;
• Документы, подтверждающие факт уплаты платежей заявителем;
• Справку из банка об остатке задолженности и осуществлении заемщиком платежей по кредиту.

На основании документов потребуется составить декларацию по ф. 3 НДФЛ.

Пошаговые действия

Действия зависят от того, какой способ подачи документов выберет заявитель.

При обращении в ФНС:

• Подача документов осуществляется в начале года, следующим за отчетным.
• Налоговая декларация вместе с заявлением и пакетом документов передается в Налоговую службу посредством визита в региональное отделение, отправки документов заказным письмом с уведомлением. Дополнительно заявитель может зарегистрироваться на сайте НС и подать декларацию онлайн.
• Решение принимается налоговыми органами в срок до 3 месяцев.
• Средства бут перечислены на счет в течение 30 дней после принятия решения.

При обращении к работодателю:

• Заявление подается в течение года сделки.
• Потребуется получить уведомление из Налоговой Службы о праве заявителя на налоговый вычет.
• С работника не будет удерживаться НДФЛ, пока не компенсируется сумма выплат.

Особенности возврата

Сделки по приобретению недвижимости в ипотеку с участием материнского капитала имеют свои индивидуальные особенности, что обуславливает особенности получения налогового вычета.

Если в сделке кроме материнского капитала участвуют собственные средства заемщика, то получить вычет можно с суммы фактических расходов: собственные средства + ипотека.

Когда, при появлении второго ребенка, часть кредита гасится МК, производится перерасчет суммы, причитающейся к выплате. Если получается, что сумма переплачена, ее придется разницу потребуется вернуть.

Дополнительно родители имеют право на получение вычета, причитающего несовершеннолетним детям.

Сумма будет распределена пропорционально доли собственности.

Отказ в выплате

Бывают ситуации, когда в выплате отказано. Если это произошло по немотивированным причинам, заемщик может писать исковое заявление в суд с приложением копий всех документов, и документов, подтверждающих отправку заявления в ФНС.
Причины отказа

Наиболее распространенные причины отказа:

1. Жилье приобретено у родственников;
2. Обнаруженные нарушения, несоответствия в представленных документах;
3. Отсутствие требуемых документов в представленном пакете;
4. Если не все расходы документально подтверждены;
5. Если отсутствует право на выплату, оно может быть ужу использовано.

Таким образом, получить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку с использованием МК возможно. Компенсация будет получена с суммы за минусом государственных средств. Необходимо предварительно просчитать выгодность сделки, т. к. может получиться так, что часть полученных средств придется возвращать обратно в казну.

Погашение ипотеки материнским капиталом: можно ли использовать материнский капитал для погашения ипотеки

Для жизни

Малому бизнесу

Материнский капитал — это государственная мера поддержки для семей с детьми. В 2021 году за рождение или усыновление первого ребенка государство выделяет семье 483 882 рубля, второго ребенка или последующих — 639 432 рубля. Потратить эти деньги можно только на определенные цели, установленные государством — на оплату образования ребенка, накопительную пенсию матери или улучшение жилищных условий семьи.

Стать клиентом

Использовать маткапитал можно для полного или частичного погашения ипотеки. Разбираемся, какие документы для этого понадобятся и из чего складывается эта процедура.

Можно ли использовать маткапитал для погашения ипотеки

При помощи материнского капитала можно покрыть часть ипотечного кредита. Использовать его можно при оформлении новой ипотеки или для погашения существующего займа — даже если он был оформлен еще до рождения ребенка. Сертификат на маткапитал разрешено применить несколькими способами.

В качестве первоначального взноса по ипотеке

В некоторых случаях суммы материнского капитала бывает достаточно, чтобы с его помощью полностью или частично покрыть первоначальный взнос по ипотеке, который обычно составляет 10–20% от общей суммы кредита. При этом банки могут потребовать, чтобы часть взноса заемщик оплатил из собственных средств — это поможет банку убедиться в его платежеспособности.

Однако использовать материнский капитал в качестве первоначального взноса можно не во всех ипотечных программах. Некоторые банки при предоставлении ипотеке по льготным госпрограммам, например, «Ипотека для молодой семьи», использовать маткапитал не разрешают.

Для досрочного погашения тела кредита

При помощи сертификата можно уменьшить сумму основного долга или полностью погасить заем, если сумма сертификата это позволяет. Частичное досрочное погашение, в зависимости от условий конкретного банка, позволяет сократить размер ежемесячного платежа либо уменьшить срок выплаты кредита. Досрочное погашение части кредита сокращает общую переплату по кредиту и уменьшает итоговую стоимость недвижимости.

Для погашения части процентов

В некоторых случаях с помощью материнского капитала можно погасить начисляемые проценты по кредиту. Однако делать это стоит только в том случае, если досрочное погашение ипотеки не планируется, иначе этот подход не будет выгодным для заемщика.

Условия использования

Чтобы использовать средства маткапитала для погашения ипотеки, необходимо выполнить несколько условий:

• В кредитном договоре должна быть четко прописана цель займа — «на приобретение жилья». Если семья оформила ипотеку под залог уже принадлежащей им жилой недвижимости, а не вновь приобретаемой квартиры, использование погашение ипотеки сертификатом будет невозможно.
• Заемщиком по кредиту должен быть любой из родителей при условии, что они состоят в официальном браке.
• Обязательным условием ипотеки с материнским капиталом является выделение долей в будущей квартире детям.

Выделение долей детям

ParagraphWrapper» color=»brand-primary»>Чтобы получить разрешение на оплату ипотечного кредита с помощью материнского капитала, необходимо предоставить ПФР гарантию того, что дети впоследствии смогут воспользоваться этим жильем. Для этого каждому ребенку должна быть выделена доля в квартире или доме, купленном с использованием маткапитала.

Однако распределять доли можно только после полного погашения ипотеки, когда недвижимость выйдет из-под залога банка. Поэтому до окончательного погашения необходимо оформить обязательство о будущем выделении долей и заверить его у нотариуса. Для этого нужно обратиться в нотариальную контору и предоставить следующие документы:

• паспорта всех членов семьи, свидетельства о рождении детей до 14 лет
• сертификат на материнский капитал
• договор об ипотеке
• ДДУ либо договор купли-продажи недвижимости
• выписка из ЕГРН

При оформлении обязательства желательно сразу сделать несколько нотариально заверенных копий, чтобы они остались у вас, поскольку оригинал документа заберет ПФР: они понадобятся, если возникнет необходимость в продаже и разделе имущества или в делах о наследстве.

Необходимые документы

Для погашения ипотеки материнским капиталом необходимо подготовить пакет документов — как правило, он одинаков для любого банка. Процесс сбора документов можно разделить на несколько шагов.

Оформить справку об ипотеке

Для этого нужно обратиться в банк, который выдал вам заем, и заказать там справку для Пенсионного фонда. Эта справка из банка будет подтверждением того, что у вас действительно есть ипотечный кредит. В тексте документа должен быть указан номер вашего кредитного договора, данные заемщика и созаемщиков, размер долга, а также реквизиты банка, по которым ему можно будет перечислить средства материнского капитала.

Оформление справки занимает несколько дней, поэтому лучше заказать ее заранее.

Подать заявление в ПФР

Следующий шаг — подача в ПФР заявления о распоряжении материнским капиталом. Сделать это можно на сайте ПФР, в МФЦ или на сайте Госуслуг или лично в отделении Пенсионного фонда. Вместе с заявлением нужно будет предоставить следующий пакет документов:

• сертификат на маткапитал;
• документы заемщика — паспорт, СНИЛС, свидетельство о браке;
• справку из банка;
• копию кредитного договора;
• выписку из ЕГРН;
• обязательство о выделении долей;
• документ, подтверждающий, что продавец недвижимости получил деньги от банка.

Если квартира покупалась на вторичном рынке, также понадобится предоставить договор купли-продажи
 или его копию. Если же ипотека заключена на этапе строительства, то вам понадобится копия ДДУ или копия разрешения на строительство дома.

Направить заявление в банк

Финальный шаг — подача в банк заявления о погашении ипотеки материнским капиталом. На этом этапе необходимо согласовать с банком, на что именно пойдут средства капитала — на оплату процентов или основного долга, на уменьшение ежемесячных платежей или срока кредита. Также нужно будет обсудить изменение графика платежей: после погашения части долга сумма платежа может остаться той же при условии, что период выплат сократится или станет меньше, но период выплат останется прежним.

Почему могут отказать

Иногда Пенсионный фонд может отказать в использовании средств капитала для оплаты ипотечного займа. Отказ может прийти в следующих ситуациях:

• владелец сертификата не имеет права им распоряжаться — например, если он лишен родительских прав или отказался от усыновления;
• заявитель предоставил неполный пакет документов;
• в предоставленных документах были обнаружены ошибки или недостоверная информация;
• заявитель предоставил подложные документы;
• жилье, на которое оформлена ипотека, не отвечает условиям банка — например, признано ветхим или аварийным.

В некоторых случаях отказ можно опротестовать — например, предоставив корректный пакет документов или исправив допущенные в нем ошибки. Для этого нужно обратиться в ПФР и подать жалобу.

Главные ошибки при погашении ипотеки маткапиталом

Материнский капитал разрешается расходовать только при достижении ребенком возраста 3 лет. Исключение составляет использование средств оплата ипотеки материнским капиталом при открытии нового кредита или обслуживании текущего — в этих ситуациях средства сертификата можно получить без ожидания. При перезачете средств материнского капитала в составе платежей по ипотеке граждане нередко совершают ошибки. Вот основные из них.

• Подача заявления на использование маткапитала для расчета по исполненному договору купли-продажи. Если договор уже закрыт, вы использовали собственные средства и хотели бы вернуть часть из них с помощью сертификата — это невозможно. Государственная поддержка предоставляется только для действующих или вновь заключаемых сделок, «кэшбэк» по таким операциям не предусмотрен.
• Включение в стоимость договора затрат на приобретение земли под строительство жилого объекта. Законом предусмотрено расходование средств только на объекты недвижимости или их строительство. Земля, даже с готовым проектом ИЖС, не может быть оплачена средствами сертификата. При выяснении факта перехода собственности в рамках одного договора средства сертификата будут отозваны.
• Выделение доли в имуществе гражданскому мужу, являющемуся отцом детей. Законом установлено требование выделения долей всем членам семьи, семейные права в отношении которых установлены законодательно. Если брак не оформлен, долю супругу выделить нельзя.
• Включение средств маткапитала в расчет для получения налогового вычета. Получить возврат НДФЛ можно только с доходов, облагаемых налогом, а эта помощь от государства к таким не относится.

Стоит отметить еще несколько нюансов, которые нужно знать чтобы не нарушить закон и не лишиться права на материнский капитал:

• с маткапиталом работают не все банки, уточните полномочия кредитной организации до того, как получать у нее заем;
• средства можно потратить на дачу, дом в деревне и в черте города при условии, что помещение отнесено к жилому и его техническое состояние на противоречит правилам участия в программе;
• при строительстве дома сертификатом можно распорядиться до достижения 3-летия ребенка только если весь объем строительства ведется на заемные деньги; если вы частично используете свои накопления, использовать маткапитал можно через 3 года после рождения ребенка и частями, подтверждая затраты финансовыми документами;
• расходовать средства можно на рожденных или усыновленных детей, в отношении которых заявитель имеет родительские права. Нельзя скрывать факт лишения родительских прав, записывать на свое имя чужих детей и указывать иные ложные сведения о детях;
• нельзя завышать стоимость сделки для обналичивания части сертификата;
• нельзя продавать недвижимость обратно продавцу для возвращения в «исходное состояние» с целью получения средств маткапитала на руки.

Райффайзен Банк предлагает выбор программ ипотечного кредитования с возможностью погашения ипотеки материнским капиталом: получите консультацию менеджера и подберите безопасные варианты недвижимости, одобренные банком. На сайте банка можно найти подходящую квартиру, подать заявку и рассчитать предварительную стоимость кредита при помощи ипотечного калькулятора. Выбрать жилье можно на рынке вторичного жилья или в новостройке.

Эта страница полезна?

100% клиентов считают страницу полезной

+7 495 777-17-17

P» color=»seattle100″>Для звонков по Москве

8 800 700-91-00

Для звонков из других регионов России

Следите за нами в соцсетях и в блоге

© 2003 – 2023 АО «Райффайзенбанк»

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами

Кодекс корпоративного поведения RBI Group

Центр раскрытия корпоративной информации

Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У

LinkList.P» color=»brand-primary»>Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных

Следите за нами в соцсетях и в блоге

+7 495 777-17-17

Для звонков по Москве

8 800 700-91-00

Для звонков из других регионов России

© 2003 – 2023 АО «Райффайзенбанк».

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015.

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами.

Кодекс корпоративного поведения RBI Group.

P» color=»brand-primary»>Центр раскрытия корпоративной информации.

Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У.

Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных.

Вычет процентов по ипотеке: руководство

Налоговые формы помогут вам шаг за шагом подать документы. Знание того, какие формы заполнять, может сбивать с толку. Чтобы убедиться, что вы получаете и подаете правильную форму, выполните следующие действия для вычета процентов по ипотеке из налогов за 2022 год.

1. Выберите стандартный или детализированный вычет

Если вы выберете стандартный вычет, вам не нужно будет заполнять дополнительные формы и предоставлять доказательства всех ваших вычетов. Это больше похоже на вычет «без вопросов» с фиксированной суммой в долларах, одинаковой для большинства людей. Для 2022 налогового года, который будет соответствующим годом для налоговых платежей за апрель 2023 года, стандартный вычет составляет:

• 12 950 долларов США за статус единой подачи
• 25 900 долларов США для женатых, подающих совместно
• 12 950 долларов США для женатых, подается отдельно
• 19 400 долларов США для глав домохозяйств

Если вы выбираете постатейный вычет, вы можете выбирать из различных вычетов. К ним относятся проценты по ипотечным кредитам, проценты по студенческим кредитам, благотворительные взносы, медицинские расходы и многое другое. Чтобы перечислить свои вычеты, вам нужно будет заполнить дополнительные формы, чтобы перечислить каждую из них, и быть готовым предоставить записи, квитанции и другие документы, подтверждающие их.

Как стандартные, так и детализированные вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход.

Пример вычета процентов по ипотеке

Так как же решить, что делать? Все сводится к тому, какой метод сэкономит вам больше денег. Если ваш стандартный вычет сэкономит вам больше денег, чем ваш постатейный вычет, воспользуйтесь стандартным вычетом. Или наоборот.

Вот пример. Вы перечисляете следующие вычеты как отдельное лицо: проценты по ипотеке (6000 долларов), проценты по студенческому кредиту (1000 долларов) и благотворительные пожертвования (1200 долларов). Эти вычеты составляют до 8200 долларов. В этом случае вы бы хотели получить стандартный вычет в размере 12,9 долларов США.50, потому что дополнительные 4750 долларов будут вычтены из вашего налогооблагаемого дохода.

Теперь предположим, что ваши проценты по ипотеке составляют 11 000 долларов, а другие вычеты остаются прежними. Сумма ваших постатейных вычетов составит 13 200 долларов. В этом случае вы хотели бы воспользоваться постатейным вычетом, потому что он уменьшает ваш налогооблагаемый доход на 250 долларов больше, чем стандартный вычет.

Не забывайте: если вы платите кому-то за подготовку налогов для вас, может потребоваться больше затрат на то, чтобы они рассчитали ваши налоги, поскольку это требует дополнительной работы. Убедитесь, что вы учитываете дополнительные расходы, когда решаете, какой метод сэкономит вам больше всего денег.

Одна из самых важных вещей, которую нужно знать при использовании постатейного или стандартного вычета, заключается в том, что вы не можете использовать оба варианта. Вы должны выбрать одно или другое.

2. Получите форму 1098 у вашего кредитора или ипотечной службы

Чтобы заполнить информацию о процентах, которые вы заплатили за налоговый год, вам потребуется форма 1098 от вашего ипотечного кредитора или ипотечной службы (компании, которую вы выплаты в). В этом документе указывается, сколько вы заплатили в виде процентов и баллов по ипотеке за последний год. Это доказательство, которое вам понадобится для вычета процентов по ипотеке.

Ваш кредитор или специалист по обслуживанию ипотечных кредитов предоставит вам форму в начале года, когда должны быть уплачены ваши налоги. Если вы не получите его к середине февраля или у вас есть вопросы, не освещенные в нашем руководстве 1098, и вам нужна помощь в чтении формы, обратитесь к своему кредитору.

Имейте в виду, что вы получите форму 1098 только в том случае, если вы заплатили более 600 долларов в виде процентов по ипотеке. Если вы заплатили менее 600 долларов в виде процентов по ипотеке, вы все равно можете их вычесть.

3. Выберите правильные налоговые формы

Чтобы получить вычет процентов по ипотечному кредиту, вам нужно указать свои вычеты по пунктам. Поскольку проценты по ипотеке представляют собой постатейный вычет, вы будете использовать Приложение А (форма 1040), которое представляет собой постатейную налоговую форму, в дополнение к стандартной форме 1040.

В этой форме также перечислены другие вычеты, включая медицинские и стоматологические расходы, уплаченные налоги и пожертвования на благотворительность. Вы можете найти часть вычета процентов по ипотеке в строке 8 формы. Вы введете в этот раздел информацию о процентах по ипотеке, указанную в форме 1098. Довольно легко.

Теперь самое сложное. Если вы зарабатываете деньги из дома — сдаете ли вы его в аренду или используете для своего бизнеса — вам нужно будет заполнить другую форму. Это потому, что то, как проценты вычитаются из ваших налогов, зависит от того, как вы использовали кредитные деньги, а не от самого кредита.

В зависимости от вашей ситуации вам может понадобиться использовать следующие формы:

• Если вы вычитаете проценты, которые вы платите за сдаваемое в аренду имущество, вы должны использовать Приложение E (Форма 1040), чтобы сообщить об этом. Эта форма используется для дополнительного дохода от сдачи в аренду недвижимости.
• Если вы используете часть своего дома в качестве домашнего офиса или если вы используете деньги по ипотеке в коммерческих целях, вам может потребоваться заполнить Приложение C (форма 1040 или 1040-SR), чтобы сообщить об этом. Эта форма используется для определения прибыли или убытков от бизнеса, которым вы владели или управляли сами.

Вы должны указать проценты по ипотеке как расходы в любой из этих форм. Независимо от того, какие проценты по ипотеке вы вычитаете и какую форму вы используете, важно знать, что квалифицируется как проценты, а что не подлежит вычету. Если вы перечисляете свои вычеты, читайте дальше.

Проверьте, можете ли вы платить меньше муниципального налога

Возможно, вы сможете платить меньше муниципального налога или вообще не платить его в зависимости от ваших обстоятельств.

Вы можете получить:

• скидки — например, для одного человека или пустой собственности
• Снижение муниципального налога (CTR), если у вас низкий доход
• другое снижение, если вы не можете получить много CTR

Проверьте, можете ли вы получить скидку на муниципальный налог

Вы можете автоматически получить скидку в счете на муниципальный налог. Если вы не уверены, получаете ли вы уже скидку, проверьте свой счет или обратитесь в совет. Вы можете найти контактную информацию вашего совета на сайте GOV.UK.

Если вы не получаете скидку, вы все еще можете иметь право на нее. Это зависит от того, кто живет в собственности.

Проверьте, можете ли вы получить скидку на одного человека

Если вы единственный взрослый в своем доме, вы получите 25% скидку на свой счет за муниципальный налог.

При подсчете количества людей, проживающих в собственности, некоторые люди не учитываются — их называют «неучитываемыми людьми».

Если не принимать во внимание всех, кто проживает в собственности, то все еще существует счет за муниципальный налог, но со скидкой 50%. Если все в вашем доме учатся или имеют серьезное умственное расстройство, вы не будете платить муниципальный налог.

Если вы имеете право на скидку, потому что кто-то съехал, сообщите об этом в совет. Вы имеете право на скидку с момента выезда человека, даже если позже вы сообщили об этом совету.

Молодой человек, проживающий дома

Кто-то будет проигнорирован, если он:

• до 18 лет
• в возрасте 18 или 19 лет, и кто-то имеет право на пособие на ребенка
• в возрасте 18 или 19 лет, которые еще не закончили обучение на 30 апреля

Если они выпускники школы или колледжа в возрасте 18 или 19 лети они ушли после 30 апреля, они будут игнорироваться до 1 ноября.

В сфере образования или профессиональной подготовки

Кто-то будет проигнорирован, если он:

• студент дневного отделения на уровне степени или последипломного образования
• человек в возрасте 19 лет и младше, проходящий курс перед получением степени, например, уровни A или уровень GNVQ 3
• студентка медсестра
• молодой человек на государственной программе обучения
• после некоторых видов ученичества
• Ассистент иностранных языков по официальной программе Британского Совета

Кто-то также может быть проигнорирован, если он состоит в родстве со студентом и сам не является гражданином Великобритании.

Если они связаны со студентом, они будут проигнорированы, только если они:

• являются женой студента, мужем, гражданским партнером или иждивенцем
• не может работать или не может претендовать на пособие в Великобритании

Временно отсутствует дома

Кто-то будет проигнорирован, если он:

• больничный пациент или житель дома престарелых
• проживающие в общежитии, которое обеспечивает уход или лечение в связи с их возрастом, физическими или умственными недостатками, прошлой или настоящей алкогольной или наркотической зависимостью или прошлым или настоящим психическим заболеванием
• проживание в общежитии или ночлежке
• заключенный или лицо, находящееся под стражей в ожидании депортации или в соответствии с законодательством о психическом здоровье
• проживание под залог или условно-досрочное освобождение

Люди с ограниченными возможностями обучения или тяжелыми психическими расстройствами

Кто-то будет проигнорирован муниципальным налогом, если его состояние необратимо — например, у него слабоумие. Им понадобится справка от врача, которая должна быть бесплатной. В справке должно быть указано, когда началось их психическое заболевание.

Они также должны претендовать на одно из следующих преимуществ:

• Универсальный кредит с ограниченными возможностями для работы или связанной с работой деятельности
• Пособие по поддержке занятости
• Пособие по посещаемости
• стандартная или повышенная ставка ежедневного компонента выплаты личной независимости
• средний или более высокий компонент пособия по уходу за инвалидом
• Платеж за независимость вооруженных сил
• элемент инвалидности в налоговом кредите за работу
• Пособие по нетрудоспособности
• Пособие по тяжелой инвалидности
• прибавка к пенсии по инвалидности за постоянную посещаемость
• Дополнение по безработице
• Пособие на постоянную посещаемость, выплачиваемое по схеме производственных травм
• Пособие по безработице, выплачиваемое из Военных пенсионных планов
• Поддержка дохода, включая надбавку по инвалидности в связи с нетрудоспособностью

Граждане Украины

Если вы принимаете людей по схеме «Дома для Украины», они не учитываются при уплате муниципального налога.

Некоторые другие люди также могут быть проигнорированы, например, некоторые работники по уходу с проживанием. Ваш местный совет сообщит вам, если они будут проигнорированы при подаче заявления.

Пример 1

У Дэна проблемы с обучаемостью, и он живет в собственности со своим опекуном. Они оба неуважаемые люди. Они имеют право на 50% скидку на муниципальный налог.

Если вы живете со взрослым, которого не игнорируют,

Вы можете получить еще одну скидку, которая называется «скидка второго взрослого». Человек, с которым вы живете, должен иметь низкий доход или получать определенные пособия.

Вы можете узнать больше о скидках на второго взрослого.

Если у вас есть другой дом

Ваш местный совет может предоставить вам скидку, если у вас есть другой дом, в котором вы не живете, например, если жить в нем небезопасно или он соединен с вашим основным домом.

Если у вас пустое свойство

Ваш местный совет может предложить скидку на вашу собственность, если она пустует по определенным причинам — например, требуется ремонт, чтобы сделать ее безопасной для проживания.

Если ваша собственность пуста и в ней мало мебели или совсем нет мебели, ваш местный совет может уменьшить ваш муниципальный налог. Совет скажет вам, как долго они будут снижать ваш муниципальный налог.

Если ваша собственность пустует, потому что она нуждается в капитальном ремонте или перестройке, чтобы сделать ее безопасной для проживания, ваш местный совет может уменьшить ваш муниципальный налог. Совет скажет вам, как долго они будут снижать ваш муниципальный налог.

Ваш местный совет может решить, давать ли вам скидку на пустую собственность. Вам нужно будет проверить правила вашего местного совета на их веб-сайте.

Если у вас есть дом для отдыха или второй дом

Если у вас есть дом для отдыха или второй дом, вы должны заплатить за него муниципальный налог. Некоторые советы иногда предлагают «скидку на второй дом», потому что там никто не живет постоянно. Эта скидка может быть только на короткое время, но может сэкономить вам до 50%. Свяжитесь с местным советом, где находится ваш дом для отпуска или второй дом, и спросите их, можете ли вы получить скидку.

Муниципалитет должен предоставить вам скидку 50%, если ваш второй дом находится в одном из следующих мест:

• принадлежит тому, кто не может жить там, потому что ему приходится жить в другом месте в Англии, Уэльсе или Шотландии из-за своей работы или работы своего партнера
• площадка с прицепом на ней или причалом, занятым лодкой

Дополнительный дом, соединенный с вашим домом, называется «пристройкой».

Местные советы предоставляют 50% скидку на пристройку к основному дому, если пристройка используется людьми, проживающими в основном доме, или их ближайшими родственниками, включая родителей и подростков.

Вы не будете платить муниципальный налог на пристройку, если в ней живет член семьи, находящийся на иждивении. Член вашей семьи может находиться на иждивении, если ему 65 лет или больше, или он имеет физическую или умственную инвалидность.

Если ваша пристройка пуста, вам не нужно платить за нее муниципальный налог.

Если вы или кто-то, с кем вы живете, инвалид

Сумма муниципального налога на имущество может быть уменьшена.

Вы должны быть в состоянии показать, что инвалид проживает в собственности, чтобы требовать скидки. Свойство также должно иметь либо:

• дополнительная кухня или ванная комната для нужд инвалида
• любое другое помещение (кроме туалета), которое в основном используется инвалидом для удовлетворения своих потребностей
• достаточно места в помещении, чтобы инвалид мог пользоваться инвалидной коляской

Если вы или кто-то, с кем вы живете, являетесь инвалидом, вместо этого муниципальный совет будет взимать с вас ставку для следующей самой низкой группы муниципального налога.

Например, если ваша недвижимость относится к группе D, вы будете платить муниципальный налог по ставке группы C. Если ваша собственность находится в группе А, ваш счет за муниципальный налог вместо этого будет уменьшен на 17%, потому что группа А является самой низкой группой.

Спросите в местном совете, можете ли вы получить «скидку для инвалидов». Вы можете найти контактную информацию вашего совета на сайте GOV.UK.

Некоторые местные советы запрашивают дополнительные доказательства, например, справку от врача.

Если вы считаете, что ваш счет неверный

Если вы считаете, что должны получить скидку, а в вашем счете не указано, что вы ее получили, вам следует как можно скорее обратиться в местный совет за получением скидки. Вы можете найти контактную информацию вашего совета на сайте GOV.UK.

Если в вашем счете указано, что ваш местный совет применил скидку, а вы считаете, что она вам не нужна, вы должны сообщить об этом в местный совет в течение 21 дня. Если вы этого не сделаете, местный совет может наложить на вас штраф в размере 70 фунтов стерлингов.

Если у вас есть жалоба на вашу скидку

Вы можете написать в местный совет и объяснить свою жалобу. Они должны вернуться к вам в течение 2 месяцев. Если они не согласны с вами или не ответят в течение 2 месяцев, вы можете обратиться в оценочный трибунал.

Вы можете узнать больше о том, как обжаловать решение вашего совета.

Проверьте, можете ли вы подать заявление на снижение муниципального налога

Если у вас низкий доход, вы можете получить скидку на муниципальный налог. Если вы получаете пособия или с вами живут другие люди, это может повлиять на то, на сколько будет уменьшен ваш муниципальный налог.

Ваш местный совет запросит у вас подробную информацию о вашем доходе и ваших обстоятельствах, чтобы они могли решить, имеете ли вы право на снижение муниципального налога (CTR). Затем они составят ваш новый счет и сообщат вам, сколько муниципального налога вам нужно заплатить.

Если с вами проживают другие люди в возрасте 18 лет и старше, вы все можете нести ответственность за уплату муниципального налога. Только один из вас должен подать заявку на CTR.

Если вы получили CTR, вы обычно не получаете фактического платежа. Совет уменьшит сумму муниципального налога, которую вы должны заплатить.

Проверьте, можете ли вы претендовать на пособие в Великобритании

Вам нужно будет показать, что Великобритания, Ирландия, Нормандские острова или остров Мэн являются вашим основным домом и вы планируете остаться в нем — это известно как статус «постоянно проживающего».

Если вы недавно вернулись в Великобританию после периода проживания или работы за границей, у вас могут возникнуть трудности с подтверждением того, что вы постоянно проживаете.

Если вы не являетесь гражданином Великобритании, вы можете получить CTR только в том случае, если ваш иммиграционный статус позволяет вам требовать «государственных средств». Проверьте, позволяет ли ваш иммиграционный статус требовать государственные средства.

Проверьте, какие правила CTR применяются

Какие правила применяются, обычно зависит от того, достигли ли вы пенсионного возраста. Вы можете проверить свой пенсионный возраст на сайте GOV.UK .

Если вы не достигли пенсионного возраста, применяются «правила трудоспособного возраста».

Если вы достигли пенсионного возраста, это зависит от того, получаете ли вы или ваш партнер определенные льготы.

Правила трудоспособного возраста по-прежнему применяются, если вы достигли пенсионного возраста и вы или ваш партнер получаете:

• Universal Credit
• Пособие по безработице на основе дохода (JSA)
• Пособие по трудоустройству и поддержке в зависимости от дохода (ESA)
• Поддержка доходов

Если вы достигли пенсионного возраста и не получаете ни одного из этих пособий, применяются «правила пенсионного возраста».

Если применяются правила трудоспособного возраста

Ваш местный совет может установить свои собственные правила относительно того, кто имеет право на CTR и сколько вы будете получать.

Вам необходимо обратиться в местный совет, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение CTR. Вполне вероятно, что вам придется что-то заплатить в счет муниципального налога.

Вы можете найти веб-сайт вашего местного совета на сайте GOV.UK.

Если применяются правила пенсионного возраста

Ваш местный совет должен будет рассчитать ваш доход, чтобы определить, имеете ли вы право на CTR и сколько CTR вы можете получить. Если у вас есть партнер, совет также будет включать их доход.

Вам также необходимо иметь сбережения и собственность на сумму менее 16 000 фунтов стерлингов — это называется «капитал».

Вы можете получить CTR со сбережениями и имуществом на сумму более 16 000 фунтов стерлингов, если вы получите гарантийную часть пенсионного кредита.

Если вы владеете совместным капиталом

Если вы владеете капиталом совместно с кем-то, кто не является вашим партнером, обычно считается, что вы владеете половиной. Например, если у вас есть совместный с сыном сберегательный счет на сумму 16 000 фунтов стерлингов, вы будете считаться обладателем сбережений в размере 8 000 фунтов стерлингов.

Если вы поделитесь учетной записью со своим партнером, вы будете считаться обладателем сбережений в размере 16 000 фунтов стерлингов.

Если с вами живет еще один взрослый, совет может уменьшить ваш CTR. Это связано с тем, что некоторые взрослые должны оплачивать ваши счета за домашнее хозяйство.

Совет не уменьшит ваш CTR, если другой взрослый является вашим партнером или если он также несет ответственность за уплату муниципального налога.

Подать заявку на CTR

Вы можете узнать о подаче заявки на CTR.

Если вы не можете получить CTR

Если вы не можете получить CTR, вы можете подать заявку на другую скидку, которая называется «скидка второго взрослого».

Вы можете узнать больше о скидках на второго взрослого.

Если вам трудно платить за предметы первой необходимости

Ваш местный совет по-прежнему может уменьшить ваш счет за муниципальный налог или полностью его отменить, это называется «дискреционное снижение». Обычно они делают это только в том случае, если вы можете показать, что испытываете серьезные трудности и не можете позволить себе платить муниципальный налог. Если вы оказались в такой ситуации, вам следует обратиться за помощью в местный совет. Вам нужно будет показать им доказательства ваших обстоятельств.

Если ваш иммиграционный статус не позволяет вам требовать государственных средств, вы все равно можете подать заявление на дискреционное сокращение. Дискреционное сокращение не считается государственными средствами.

Контактные данные вашего совета можно найти на сайте GOV.UK.

Если вы не получите дискреционную скидку

Возможно, вы сможете подать апелляцию в суд по оценке. Если трибунал согласен с вами, он может приказать вашему совету уменьшить или даже отменить ваш счет за муниципальный налог.

Вы можете узнать больше о том, как подать апелляцию.

Если вы хотите подать жалобу на ваш местный совет

Сначала вам следует воспользоваться собственной процедурой подачи жалоб вашего местного совета.